4.1. Понятие и цели создания системы страхования банковских вкладов

 

Страхование банковских вкладов является одной из главных гарантий сохранности привлеченных во вклады денежных средств. Страхование вкладов способствует стабилизации финансового рынка, приносит политические выгоды, обеспечивая защиту мелких вкладчиков, улучшает возможность конкурентной борьбы мелких банков с более крупными банками.

Определение сущности системы страхования вкладов представляет самостоятельную научную проблему, поскольку единых подходов к определению «страхования вкладов» и «системы страхования вкладов» не существует.

Институт страхования банковских вкладов

дов защитой и возвратом денежных средств вкладчиков в случае банкротства сберегательного учреждения, не предусматривая разработку мер по профилактике банкротства банка, что может способствовать обеспечению стабильности и финансового здоровья банковской системы в целом.

Под страхованием депозитов ведущие тециалисты Федеральной Корпорации страхования вкладов (БОІС) в США понимают как обеспечение возврата вкладов физических лиц, так и меры предупреждения и профилактики финансовой несостоятельности сберегательного учреждения.

Таким образом, страхование вкладов - это экономические отношения по обеспечению возврата вкладов физических лиц в законодательно установленном размере в случае признания банка финансово несостоятельным (банкротом).

Система страхования вкладов - это комплекс мер, направленных на предупреждение финансовых проблем у депозитного банка и обеспечение возвратов вкладов его клиентам в случае признания банка финансово несостоятельным (банкротом).

Депозитный банк - это кредитная организация, имеющая право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических лиц.

И соответственно целесообразно предложить определение для банков, не вошедших в систему страхования вкладов, но активно выполняющих ряд иных банковских операций.

Нон-депозитный банк - это кредитная организация, не имеющая право на привлечение денежных средств физических лиц, но обладающая правом на привлечение во вклады денежных средств юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов юридических лиц.

Система страхования вкладов включает цели, функции и механизм взаимодействия между основными субъектами. К целям создания системы страхования банковских вкладов относят:

• Содействие стабильности финансовой системы страны.

• Снижение у владельцев застрахованных денег стимулов к их изъятию из банков из опасения потерять сбережения.

• Защита наименее просвещенных в области финансов владельцев депозитов, которые имеют незначительные по размерам суммы, размещенные в банках.

Антикризисное управление кредитными организациями

• Сокращение государственных расходов на проведение мероприятий по реструктуризации/ ликвидации обанкротившихся банков.

• Создание равных конкурентных условий для банков, привлекающих депозиты.

• Смягчение влияния банкротств банков на население.

• Совершенствование банковского законодательства, пруденциального регулирования и надзора.

• Замещение неявной государственной гарантии страхования вкладов ограниченным пределом возмещения.

Между тем страхование банковских вкладов имеет не только преимущества, но и недостатки. Назовем некоторые из них. Во-первых, страхование депозитов нарушает рыночный порядок, поскольку снижает стимулы для принятия эффективных решений банковскими менеджерами, вкладчиками и заемщиками. Во-вторых, существует возможность незффективного отбора банков. В-третьих, существует проблема «морального вреда», которая заключается в следующем: уверенность владельцев депозитов и акционеров банков в полной защите от угрозы банкротства может привести к уменьшению контроля за финансовым состоянием банка, к инвестированию привлеченных средств в рискованные проекты.

Решение вышеперечисленных проблем обеспечивается через установление стандартов корпоративного управления, установление предельного размера страхового возмещения по депозитам, исключение отдельных категорий депозитов из числа страхуемых и др.

К сказанному следует добавить, что в зависимости от задач, которые ставятся перед механизмом защиты банковских вкладов, можно выделить ряд разновидностей организационных процедур, определяющих порядок работы с финансово неустойчивым депозитным банком:

1. Слияние банков. Организация слияния банка, иагагтывающего трудности, с другим, более сильным банком.

2. Меры по недопущению банкротства банка. Косвенная защита вкладов путем принятия комплекса мер, направленных на недопущение банкротства банков, которая может позволить банку пройти через банкротство, а затем выплатить вкладчикам максимально возможную сумму страхового вознаграждения.

3. Поручительство. Поручительство гарантирующего института за банк с целью получения им кредита.

4. Возврат депозитов. Гарантирующий институт расплачивается с застрахованными депозиторами. Все другие кредиторы рискуют, т. к.

Институт страхования банковских вкладов

они получают от гарантирующего института сертификаты ликвидатора, который ликвидирует все активы обанкротившегося банка.

5. Сделки по покупке активов и принятию ответственности. Застрахованные депозиты, а часто и все другие обязательства, принимаются одним приобретающим их банком. Приобретающий банк покупает только часть активов обанкротившегося банка, предоставляя гарантирующему институту ликвидировать те активы, в которых у него нет необходимости. Приобретающий банк определяется на конкурсном аукционе с заранее подаваемыми заявками. При оптовых сделках по банку приобретающий банк покупает почти все активы обанкротившегося банка со скидкой с их балансовой ценности.

6. Трансферт застрахованных депозитов. Только застрахованные депозиты и обеспеченные пассивы передаются приобретающему банку с вливанием наличности от гарантирующего института в качестве компенсации. Приобретающий банк использует средства для покупки части активов обанкротившегося банка.

7. Помощь открытому банку. Оказывая помощь обанкротившемуся банку, гарантирующий институт вливает сумму наличности, равную разнице между арестованными банковскими активами и пассивами. Банк, которому оказали помощь, может продолжать свое существование либо гарантирующий институт может ограничить финансовую помощь и подтолкнуть банк к неплатежеспособности.

8. Промежуточный банк и Национальный банк страхования депозитов. Национальный банк страхования депозитов оказывает ограниченный круг услуг под руководством гарантирующего института в течение максимум двух лет. По замыслу, промежуточный банк служит сохранению ценности активов банка тем, что позволяет ему продолжить деятельность, причем потенциальные участники торгов получают время, чтобы проанализировать ситуацию.

 



  • На главную